Rechnungsbericht 2019

Die Abgeltungen an die SBB und die übrigen Verkehrsunternehmen betrugen 99.4 Mio. Franken, was einer Steigerung von 14.3 Mio. Franken entspricht (+ 16,8 %). Der grösste Teil der Zunahme entfällt mit 11.7 Mio. Franken auf die SBB, wo der grosse Leistungsausbau der 3. Etappe der 4. Teilergänzungen der S-Bahn zu Buche schlägt. Leistungsbereinigt wären die Abgeltungen dank guter Ertragsentwicklung und Kostenreduktionen im Rahmen der Zielvereinbarung rückläufig gewesen. Höhere Abgeltungen von 2.3 Mio. Franken wurden zudem, ebenfalls angebotsbedingt, an Thurbo ausgerichtet. Bei den übrigen abgeltungsfinanzierten Verkehrsunternehmen blieben sie insgesamt stabil. Im Berichtsjahr wurden schliesslich erstmals Abgeltungen für den Betrieb der Infrastruktur der Limmattalbahn geleistet. Im August 2019 wurde die 1. Etappe von Zürich Farbhof bis Schlieren Geissweid in Betrieb genommen.

Die Belastung durch die Mehrwertsteuer betrug 2019 8.7 Mio. Franken. Dabei handelt es sich um den Aufwand für nicht rückforderbare Vorsteuern, der als Pauschale von 3,7 % der erhaltenen Nettosubvention berechnet wird. Obwohl sich die Kostenunterdeckung etwas erhöhte, fiel die Steuerbelastung geringer aus als im Vorjahr. Dies, weil 2019 eine Rückerstattung für zu viel abgelieferte Vorsteuerkürzungen aus dem Vorjahr verbucht werden konnte.

Die Kosten für die Verbundorganisation beliefen sich auf 11.0 Mio. Franken. Die auf den genauen Zahlen berechnete Erhöhung von 3,8 % ist hauptsächlich auf die Personalaufwandsentwicklung zurückzuführen. Dabei sind verschiedene Faktoren verantwortlich, wie die geringfügig bessere Stellenauslastung, höhere Rückstellungen für Mehrleistungen des Personals und Dienstaltersgeschenke sowie Mehrausgaben für Aus- und Weiterbildungen und für Personalwerbung.

Der Beitrag an ProMobil betrug 2.5 Mio. Franken. Dieser wird seit 2015 im Rahmen der kontinuierlichen Verbesserung der Zugänglichkeit des öffentlichen Verkehrs für Menschen mit einer Behinderung schrittweise verringert. So wurde er auch 2019 um 0.5 Mio. Franken reduziert. Im Gegenzug erhöht sich der Beitrag des Sozialamtes an ProMobil.

Die Einnahmen aus Fahrausweisverkäufen sind im Berichtsjahr auf 972.9 Mio. Franken gestiegen (+ 4,2 %). Dieses Wachstum ist allein auf zusätzliche Nachfrage auf dem ZVV-Netz zurückzuführen, da für 2019 keine Preisanpassung vorgenommen wurde. Von den Einnahmen entfallen rund 90 % auf die Verbundtarife und 10 % auf den nationalen Tarif (General- und Halbtaxabonnemente sowie Direkter Verkehr). Wie im Vorjahr wiesen die Verkäufe bei den Einzeltickets ein überdurchschnittliches Wachstum aus (+ 7.2 %). Anders als im Vorjahr verzeichneten die Abonnemente wieder ein gutes Wachstum von 4 %.

Bei den Verkaufserlösen aus Fahrausweisen wurde ein geringerer Anstieg auf 952.2 Mio. Franken verzeichnet (+ 2,4 %). Der Unterschied zu den Einnahmen sind die jeweils Ende Jahr vorzunehmenden Abgrenzungen für die Abonnemente. Die Abgrenzungen haben sich 2019 einmalig erhöht, weil ein neues Abgrenzungskonzept angewendet wird. Mit dem SwissPass und den neuen nationalen Abrechnungssystemen lassen sich die Abonnemente nun tagesscharf nach Gültigkeitsdatum abgrenzen. Allein dadurch hat sich ein zusätzlicher Abgrenzungsaufwand von einmalig 14.5 Mio. Franken ergeben. Von den Verkaufserlösen werden Einnahmenanteile an die abgeltungsfinanzierten Verkehrsunternehmen für die Anerkennung der Verbundtarife des ZVV ausbezahlt. Diese beliefen sich auf 358.8 Mio. Franken (+ 4,7 %). Der verhältnismässig starke Anstieg gegenüber dem Vorjahr liegt wiederum in den überdurchschnittlich stark ausgebauten S-Bahn-Leistungen begründet. Insgesamt resultiert in der Rechnung 2019 des ZVV ein Verkehrsertrag von 550.0 Mio. Franken. Das Wachstum von 0,8 % ist aus den oben dargelegten Gründen verhältnismässig gering, obwohl sich die Frequenzen und die Verkehrseinnahmen insgesamt sehr erfreulich entwickelten.

Bei den Nebenerträgen und Beiträgen konnten 2019 121.5 Mio. Franken vereinnahmt werden (+ 25,0 %). Gegenüber dem Vorjahr entspricht dies einer Zunahme von 24.0 Mio. Franken. Davon entfallen 20.2 Mio. Franken auf eine Sonderzahlung der VBZ. In den Jahren 1997 und 1998 hatten die VBZ sogenannte US-Leasingtransaktionen getätigt. Aus diesen Transaktionen resultierte ein Ertrag, der bei den VBZ zwischenzeitlich zurückgestellt war. Im Berichtsjahr wurde diese Rückstellung bei den VBZ aufgelöst und mit der Nebenertragsabrechnung an den ZVV abgeliefert. Ohne diesen Sonderfaktor wären die Nebenerträge und Beiträge um 3.8 Mio. Franken angestiegen ( + 3,9 %), was immer noch eine verhältnismässig hohe Zuwachsrate darstellt. Die Mehrerlöse sind vor allem auf grössere Auftragsvolumina zwischen ZVV-Unternehmen und höheren Eigenleistungen zurückzuführen.

Bei den Finanzierungen durch Dritte betrugen die Erträge insgesamt 27.8 Mio. Franken. Im Vorjahr waren es noch 42.3 Mio. Franken, einschliesslich der Rückerstattung von PostAuto. Ohne diese wären die Beiträge der Nachbarkantone und des Bundes nahezu unverändert geblieben. Bei diesen Beiträgen handelt es sich vor allem um die Abgeltungen des Bundes und der Nachbarkantone an die aufwandfinanzierten Regionalverkehrslinien im ZVV. Auf diesen Linien wurde das Angebot zwar ebenfalls ausgebaut, doch konnte dies durch höhere Erträge auf den betreffenden Linien weitgehend kompensiert werden.